Um die Anforderungen der GoBD hinsichtlich der Festschreibung und Unveränderbarkeit zu erfüllen, werden die Export- und Importformate für Buchungsstapel um ein Festschreibekennzeichen erweitert.
Diese neuen Formate stehen ab der Programmversion zum Jahreswechsel 2015/16 zur Verfügung.
Beachten Sie, dass alle Stapelimporte für Buchungssätze und Primanota-Buchungen, die nicht auf die neuen Formate umgestellt werden, ab dem Jahreswechsel 2016/2017 festzuschreiben sind, um die Anforderungen der GoBD zu erfüllen.
Wenn keine Festschreibung erfolgt, wird das von den Rechnungswesen-Programmen im Aktivitätenprotokoll dokumentiert und kann so jederzeit nachvollzogen werden.
Das Datenformat „bisherige Rechnungswesen-Formate (ASCII win)“ für Buchungssätze und Primanota-Buchungen wird nicht mehr angepasst und wird von DATEV nur noch bis 31.12.2017 unterstützt.
Quelle: https://www.datev.de/dnlexom/client/app/index.html#/document/1036228
Mit der Version 8.17.20.0 wird in COMET PA der neue DATEV-ASCII Standard zur Verfügung gestellt. Das bisherige DATEV-Format („bisherige Rechnungswesen-Formate (ASCII win)“) bleibt als Fibu-Schnittstelle in COMET enthalten, da diese von anderen Finanzbuchhatungen als Importschnittstelle genutzt wird.
Übergabedatei: LOHN.csv
Eingabefelder: Belegnummer, Belegdatum, Übergabepfad + Dateiname
Image Added
Der Arbeitsablauf entspricht dem Ablauf der allgemeinen Fibu-Schnittstelle.
Festlegungen:
https://www.datev.de/dnlexom/client/app/index.html#/document/1036228
| Einstellungen | Datenkategorie |
| | Buchungsstapel | Wiederkehrende Buchungen | Debitoren / Kreditoren | Sachkontenbeschriftungen | Textschlüssel | Zahlungsbedingungen | Diverse Adressen |
| Zeichensatz | ANSI | ANSI | ANSI | ANSI | ANSI | ANSI | ANSI |
| Satzaufbau | Variabel | Variabel | Variabel | Variabel | Variabel | Variabel | Variabel |
| Trennzeichen Felder | Semikolon | Semikolon | Semikolon | Semikolon | Semikolon | Semikolon | Semikolon |
| Trennzeichen Tausenderstellen | Kein Zeichen | Kein Zeichen | Punkt | (Nicht relevant) | (Nicht relevant) | (Nicht relevant) | Punkt |
| Trennzeichen Nachkommastellen | Komma | Komma | Komma | (Nicht relevant) | (Nicht relevant) | Kein Zeichen | Komma |
| Datumsformat | TTMM | TTMM | TTMMJJJJ | (Nicht relevant) | (Nicht relevant) | (Nicht relevant) | TTMMJJJJ |
| Überschriftzeile | Ja | Ja | Ja | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Zeichen um Textfelder | Anführungszeichen | Anführungszeichen | Anführungszeichen | Anführungszeichen | Anführungszeichen | Anführungszeichen | Anführungszeichen |
| Zeichen um Textfelder verdoppeln | Ja | Ja | Ja | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Trennzeichen am Datensatzende | Nein | Nein | Nein | Nein | Nein | Nein | Nein |
Feldbeschreibung:
https://www.datev.de/dnlexom/client/app/index.html#/document/1036228
Nr. | Feldname | Typ | Länge | NKS | Max. Länge | Muss-Feld | Beschreibung |
| 1 | Umsatz (ohne Soll/Haben-Kz) | Betrag | 10 | 2 | 13 | Ja | Beispiel: 1234567890,12 |
| Muss immer ein positiver Wert sein |
| 2 | Soll/Haben-Kennzeichen | Text | 1 | 0 | 1 | Ja | Standardwert =S |
| Die Soll-/Haben-Kennzeichnung des Umsatzes bezieht sich auf das Konto, das im Feld Konto angegeben wird: |
| S = Soll |
| H = Haben |
| 3 | WKZ Umsatz | Text | 3 | 0 | 3 |
| |
| Der Fremdwährungskurs bestimmt, wie der angegebene Umsatz, der in Fremdwährung übergeben wird, in die Basiswährung umzurechnen ist, wenn es sich um ein Nicht-EWU-Land handelt. |
| Beispiel: 1123,123456 |
| Achtung: Der Wert 0 ist unzulässig. |
| 5 | Basisumsatz | Betrag | 10 | 2 | 13 |
|
| Wenn das Feld Basisumsatz verwendet wird, muss auch das Feld WKZ Basisumsatz gefüllt werden. |
| Beispiel: 1123123123,12 |
| 6 | WKZ Basisumsatz | Text | 3 | 0 | 3 |
|
| Währungskennzeichen der hinterlegten Basiswährung. Wenn das Feld WKZ Basisumsatz verwendet wird, muss auch das Feld Basisumsatz verwendet werden. |
| ISO-Code beachten (siehe Dok.-Nr. 1080170) |
| 7 | Konto | Konto | 9 | 0 | 9 | Ja | Sach- oder Personen-Kontonummer |
| Darf max. 8- bzw. max. 9-stellig sein (abhängig von der Information im Header) |
| Die Personenkontenlänge darf nur 1 Stelle länger sein als die definierte Sachkontennummernlänge. |
| 8 | Gegenkonto (ohne BU-Schlüssel) | Konto | 9 | 0 | 9 | Ja | Sach- oder Personen-Kontonummer |
| Darf max. 8- bzw. max. 9-stellig sein (abhängig von der Information im Header) |
| Die Personenkontenlänge darf nur 1 Stelle länger sein als die definierte Sachkontennummernlänge. |
| 9 | BU-Schlüssel | Text | 2 | 0 | 2 |
|
| Steuerschlüssel und/oder Berichtigungsschlüssel |
| 10 | Belegdatum | Datum | 4 | 0 | 4 | Ja | Belegdatum (Format: TTMM) |
| Achtung: Auch bei individueller Feldformatierung mit vierstelliger Jahreszahl wird immer in das aktuelle Wirtschaftsjahr importiert, wenn Tag und Monat des Datums im bebuchbaren Zeitraum liegen, da die Jahreszahl nicht berücksichtigt wird. |
| 11 | Belegfeld 1 | Text | 12 | 0 | 12 |
|
| Rechnungs-/Belegnummer |
| Das Belegfeld 1 ist der "Schlüssel" für die Verwaltung von Offenen Posten. |
| Bei einer Zahlung oder Gutschrift erfolgt nur dann ein OP-Ausgleich, wenn die Belegnummer mit dem Belegfeld 1 identisch ist. |
| 12 | Belegfeld 2 | Text | 12 | 0 | 12 |
| |
| Skonto-Betrag/-Abzug |
| Nur bei Zahlungen zulässig. |
| Beispiel 12123123,12 |
| Achtung: Der Wert 0 ist unzulässig. |
| 14 | Buchungstext | Text | 60 | 0 | 60 |
| |
| Mahn-/Zahl-Sperre |
| Die Rechnung kann aus dem Mahnwesen / Zahlungsvorschlag ausgeschlossen werden. |
| 1 = Postensperre |
| 0/keine Angabe = keine Sperre |
| Nur in Verbindung mit einer Rechnungsbuchung und Personenkonto (OPOS) relevant. |
| 16 | Diverse Adressnummer | Text | 9 | 0 | 9 |
|
| Adressnummer einer diversen Adresse |
| Nur in Verbindung mit OPOS relevant. |
| 17 | Geschäftspartnerbank | Zahl | 3 | 0 | 3 |
|
| Wenn für eine Lastschrift oder Überweisung eine bestimmte Bank des Geschäftspartners genutzt werden soll. |
| Nur in Verbindung mit OPOS relevant. |
| Beim Import der Geschäftspartnerbank muss immer auch das Feld SEPA-Mandatsreferenz (Feld-Nr. 105) gefüllt sein |
| 18 | Sachverhalt | Zahl | 2 | 0 | 2 |
|
| Der Sachverhalt wird in Rechnungswesen pro verwendet, um Buchungen/Posten als Mahnzins/Mahngebühr zu identifizieren. |
| Für diese Posten werden z. B. beim Erstellen von Mahnungen keine Mahnzinsen berechnet. |
| 31 = Mahnzins |
| 40 = Mahngebühr |
| Nur in Verbindung mit OPOS relevant. |
| 19 | Zinssperre | Zahl | 1 | 0 | 1 |
|
| Hier kann eine Zinssperre übergeben werden; dadurch werden für diesen Posten bei Erstellung einer Mahnung keine Mahnzinsen ermittelt. |
| Nur in Verbindung mit OPOS relevant. |
| keine Angabe und 0 = keine Sperre |
| 1 = Zinssperre |
| 20 | Beleglink | Text | 210 | 0 | 210 |
|
| Link auf den Buchungsbeleg, der digital in einem Dokumenten-Management-System (z. B. DATEV Dokumentenablage, DATEV DMS classic) abgelegt wurde. |
| Beispiel für eine Beleg-ID eines Belegs aus DATEV Unternehmen online: |
| CB6A8F8F-099A-B3A9-2BAA-0CB64E299BA |
| (32 von 36 möglichen Zeichen) |
| 21 | Beleginfo – Art 1 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
| Bei einem ASCII-Format, das aus einem DATEV pro-Rechnungswesen-Programm erstellt wurde, können diese Felder Informationen aus einem Beleg (z. B. einem elektronischen Kontoumsatz) enthalten. |
| 22 | Beleginfo – Inhalt 1 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
| Wenn die Feldlänge eines Beleginfo-Inhalts-Felds überschritten wird, wird die Information im nächsten Beleginfo-Feld weitergeführt. |
| 23 | Beleginfo – Art 2 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
| Wichtiger Hinweis |
| 24 | Beleginfo – Inhalt 2 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
| Eine Beleginfo besteht immer aus den Bestandteilen Beleginfo-Art und Beleginfo-Inhalt. Wenn Sie die Beleginfo nutzen möchten, befüllen Sie immer beide Felder. |
| 25 | Beleginfo – Art 3 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
| Beispiel: |
| 26 | Beleginfo – Inhalt 3 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
| Beleginfo-Art: |
| 27 | Beleginfo – Art 4 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
| Kontoumsätze der jeweiligen Bank |
| 28 | Beleginfo – Inhalt 4 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
| Beleginfo-Inhalt: |
| 29 | Beleginfo – Art 5 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
| Buchungsspezifische Inhalte zu den oben genannten Informationsarten |
| 30 | Beleginfo – Inhalt 5 | Text | 210 | 0 | 210 |
| |
|
|
| 31 | Beleginfo – Art 6 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
|
| 32 | Beleginfo – Inhalt 6 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
|
| 33 | Beleginfo – Art 7 | Text | 20 | 0 | 20 |
| |
|
|
| 34 | Beleginfo – Inhalt 7 | Text | 210 | 0 | 210 |
| |
|
|
| 35 | Beleginfo – Art 8 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
|
| 36 | Beleginfo – Inhalt 8 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
|
| 37 | KOST1 – Kostenstelle | Text | 8 | 0 | 8 |
|
| Über KOST1 erfolgt die Zuordnung des Geschäftsvorfalls für die anschließende Kostenrechnung. |
| 38 | KOST2 – Kostenstelle | Text | 8 | 0 | 8 |
|
| Über KOST2 erfolgt die Zuordnung des Geschäftsvorfalls für die anschließende Kostenrechnung. |
| 39 | Kost Menge | Zahl | 9 | 2 | 12 |
|
| Im KOST-Mengenfeld wird die Wertgabe zu einer bestimmten Bezugsgröße für eine Kostenstelle erfasst. Diese Bezugsgröße kann z. B. kg, g, cm, m, % sein. Die Bezugsgröße ist definiert in den Kostenrechnungs-Stammdaten. |
| Beispiel: 123123123,12 |
| 40 | EU-Land u. USt-IdNr. | Text | 15 | 0 | 15 |
|
| Nur für entsprechende EU-Buchungen: |
| Der im EU-Bestimmungsland gültige Steuersatz. |
| Beispiel: 12,12 |
| 42 | Abw. Versteuerungsart | Text | 1 | 0 | 1 |
|
| Für Buchungen, die in einer von der Mandantenstammdaten-Schlüsselung abweichenden Umsatzsteuerart verarbeitet werden sollen, kann die abweichende Versteuerungsart im Buchungssatz übergeben werden: |
| I = Ist-Versteuerung |
| K = keine Umsatzsteuerrechnung |
| P = Pauschalierung (z. B. für Land- und Forstwirtschaft) |
| S= Soll-Versteuerung |
| 43 | Sachverhalt L+L | Zahl | 3 | 0 | 3 |
|
| Sachverhalte gem. § 13b Abs. 1 Satz 1 Nrn. 1.ff UStG |
| Achtung: Der Wert 0 ist unzulässig. |
| (siehe Dok.-Nr. 1034915) |
| 44 | Funktionsergänzung L+L | Zahl | 3 | 0 | 3 |
|
| Steuersatz/Funktion zum L+L-Sachverhalt |
| Achtung: Der Wert 0 ist unzulässig. |
| (siehe Dok.-Nr. 1034915) |
| 45 | BU 49 Hauptfunktionstyp | Zahl | 1 | 0 | 1 |
|
| Bei Verwendung des BU-Schlüssels 49 für "andere Steuersätze" muss der steuerliche Sachverhalt mitgegeben werden. |
| 46 | BU 49 Hauptfunktionsnummer | Zahl | 2 | 0 | 2 |
|
|
| 47 | BU 49 Funktionsergänzung | Zahl | 3 | 0 | 3 |
|
|
| 48 | Zusatzinformation – Art 1 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
| Zusatzinformationen, die zu Buchungssätzen erfasst werden können. |
| 49 | Zusatzinformation – Inhalt 1 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
| Diese Zusatzinformationen besitzen den Charakter eines Notizzettels und können frei erfasst werden. |
| 50 | Zusatzinformation – Art 2 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
| Wichtiger Hinweis |
| 51 | Zusatzinformation – Inhalt 2 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
| Eine Zusatzinformation besteht immer aus den Bestandteilen Informationsart und Informationsinhalt. Wenn Sie die Zusatzinformation nutzen möchten, füllen Sie immer beide Felder. |
| 52 | Zusatzinformation – Art 3 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
| Beispiel: |
| 53 | Zusatzinformation – Inhalt 3 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
| Informationsart, z. B. Filiale oder Mengengrößen (qm) |
| 54 | Zusatzinformation – Art 4 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
| Informationsinhalt: Buchungsspezifische Inhalte zu den oben genannten Informationsarten. |
| 55 | Zusatzinformation – Inhalt 4 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
|
| 56 | Zusatzinformation – Art 5 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
|
| 57 | Zusatzinformation – Inhalt 5 | Text | 210 | 0 | 210 |
| |
|
|
| 58 | Zusatzinformation – Art 6 | Text | 20 | 0 | 20 |
| |
|
|
| 59 | Zusatzinformation – Inhalt 6 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
|
| 60 | Zusatzinformation – Art 7 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
|
| 61 | Zusatzinformation – Inhalt 7 | Text | 210 | 0 | 210 |
| |
|
|
| 62 | Zusatzinformation – Art 8 | Text | 20 | 0 | 20 |
| |
|
|
| 63 | Zusatzinformation – Inhalt 8 | Text | 210 | 0 | 210 |
| |
|
|
| 64 | Zusatzinformation – Art 9 | Text | 20 | 0 |
20 | | 20 |
|
|
| 65 | Zusatzinformation – Inhalt 9 | Text | 210 | 0 | 210 |
| |
|
|
| 66 | Zusatzinformation – Art 10 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 67 | Zusatzinformation – Inhalt 10 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 68 | Zusatzinformation – Art 11 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 69 | Zusatzinformation – Inhalt 11 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 70 | Zusatzinformation – Art 12 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 71 | Zusatzinformation – Inhalt 12 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 72 | Zusatzinformation – Art 13 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 73 | Zusatzinformation – Inhalt 13 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 74 | Zusatzinformation – Art 14 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 75 | Zusatzinformation – Inhalt 14 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 76 | Zusatzinformation – Art 15 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 77 | Zusatzinformation – Inhalt 15 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 78 | Zusatzinformation – Art 16 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 79 | Zusatzinformation – Inhalt 16 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 80 | Zusatzinformation – Art 17 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 81 | Zusatzinformation – Inhalt 17 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 82 | Zusatzinformation – Art 18 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 83 | Zusatzinformation – Inhalt 18 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 84 | Zusatzinformation – Art 19 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 85 | Zusatzinformation – Inhalt 19 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
|
| 86 | Zusatzinformation – Art 20 | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
| 87 | Zusatzinformation – Inhalt 20 | Text | 210 | 0 | 210 |
|
| Wirkt sich nur bei Sachverhalt mit SKR14 Land- und Forstwirtschaft aus, für andere SKR werden die Felder beim Import/Export überlesen bzw. leer exportiert. |
| 89 | Gewicht | Zahl | 8 | 2 | 11 |
| |
| OPOS-Informationen kommunal |
| 1 = Lastschrift |
| 2 = Mahnung |
| 3 = Zahlung |
| 91 | Forderungsart | Text | 10 | 0 | 10 |
|
| OPOS-Informationen kommunal |
| 92 | Veranlagungsjahr | Zahl | 4 | 0 | 4 |
|
| OPOS-Informationen kommunal |
| Format: JJJJ |
| 93 | Zugeordnete Fälligkeit | Datum | 8 | 0 | 10 |
|
| OPOS-Informationen kommunal |
| Format: TTMMJJJJ |
| 94 | Skontotyp | Zahl | 1 | 0 | 1 |
|
| 1 = Einkauf von Waren |
| 2 = Erwerb von Roh-Hilfs- und Betriebsstoffen |
| 95 | Auftragsnummer | Text | 30 | 0 | 30 |
|
| Allgemeine Bezeichnung, des Auftrags/Projekts |
| 96 | Buchungstyp | Text | 2 | 0 | 2 |
|
| AA = Angeforderte Anzahlung/Abschlagsrechnung |
| AG = Erhaltene Anzahlung (Geldeingang) |
| AV = Erhaltene Anzahlung (Verbindlichkeit) |
| SR = Schlussrechnung |
| SU = Schlussrechnung (Umbuchung) |
| SG = Schlussrechnung (Geldeingang) |
| SO =Sonstige |
| 97 | USt-Schlüssel (Anzahlungen) | Zahl | 2 | 0 | 2 |
|
| USt-Schlüssel der späteren Schlussrechnung |
| 98 | EU-Mitgliedstaat (Anzahlungen) | Text | 2 | 0 | 2 |
|
| L+L-Sachverhalt der späteren Schlussrechnung |
| Sachverhalte gem. § 13b Abs. 1 Satz 1 Nrn. 1.-5. UStG |
| Achtung: Der Wert 0 ist unzulässig. |
| 100 | EU-Steuersatz (Anzahlungen) | Zahl | 2 | 2 | 5 |
|
| EU-Steuersatz der späteren Schlussrechnung |
| Nur für entsprechende EU-Buchungen: Der im EU-Bestimmungsland gültige Steuersatz. |
| Beispiel: 12,12 |
| 101 | Erlöskonto (Anzahlungen) | Konto | 9 | 0 | 9 |
|
| Erlöskonto der späteren Schlussrechnung |
| 102 | Herkunft-Kz | Text | 2 | 0 | 2 |
|
| Wird beim Import durch SV (Stapelverarbeitung) ersetzt. |
| 103 | Leerfeld | Text | 36 | 0 | 36 |
|
| Wird von DATEV verwendet. |
| 104 | KOST-Datum | Datum | 8 | 0 | 8 |
|
| Format TTMMJJJJ |
| 105 | SEPA-Mandatsreferenz | Text | 35 | 0 | 35 |
|
| Vom Zahlungsempfänger individuell vergebenes Kennzeichen eines Mandats (z. B. Rechnungs- oder Kundennummer). |
| Beim Import der SEPA-Mandatsreferenz muss immer auch das Feld Geschäftspartnerbank (Feld-Nr. 17) gefüllt sein. |
| 106 | Skontosperre | Zahl | 1 | 0 | 1 |
|
| 0 = keine Skontosperre |
| 1 = Skontosperre |
| 107 | Gesellschaftername | Text | 76 | 0 | 76 |
| |
|
|
| 108 | Beteiligtennummer | Zahl | 4 | 0 | 4 |
| |
|
|
| 109 | Identifikationsnummer | Text | 11 | 0 | 11 |
|
|
|
| 110 | Zeichnernummer | Text | 20 | 0 | 20 |
|
|
|
| 111 | Postensperre bis | Datum | 8 | 0 | 8 |
|
| Format: TTMMJJJJ |
| 112 | Bezeichnung | Text | 30 | 0 | 30 |
| |
|
|
| SoBil-Sachverhalt |
| 113 | Kennzeichen | Zahl | 2 | 0 | 2 |
|
|
|
| SoBil-Buchung |
| 114 | Festschreibung | Zahl | 1 | 0 | 1 |
|
| leer = nicht definiert; wird ab Jahreswechselversion 2016/2017 automatisch festgeschrieben |
| 0 = keine Festschreibung |
| 1 = Festschreibung |
| Hat ein Buchungssatz in diesem Feld den Inhalt 1, so wird der gesamte Stapel nach dem Import festgeschrieben. |
| Ab Jahreswechselversion 2016/2017 gilt das auch bei Inhalt = leer. |
| 115 | Leistungsdatum | Datum | 8 | 0 | 8 |
|
| Format: TTMMJJJJ |
| Beim Import des Leistungsdatums muss immer auch das Feld Datum Zuord. Steuerperiode (Feld-Nr. 116) gefüllt sein |
| 116 | Datum Zuord. | Datum | 8 | 0 | 8 |
|
| Format: TTMMJJJJ |
Steuerperiode |