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- den vollständigen Namen und die vollständige Anschrift des leistenden
Unternehmers sowie des Leistungsempfängers - die Steuernummer und / oder die Umsatzsteueridentifikationsnummer des
leistenden Unternehmers - eine fortlaufende Rechnungsnummer
- die Menge und die Art der gelieferten Gegenstände oder den Umfang und die Art
der erbrachten Leistung - das Rechnungsdatum
- den Zeitpunkt der Lieferung oder Leistung, sofern diese abweichend vom
Rechnungsdatum ist - den anzuwendenden Steuersatz sowie den Steuerbetrag
- nach Steuersatz und Steuerbefreiung aufgeschlüsselte Entgelte.
Der Dialog offene Posten ist zur besseren Übersichtlichkeit in mehrere Menüs zur Bearbeitung gegliedert. Die Menüauswahl erfolgt über die Exploreransicht auf der linken Bildschirmseite.
Die Auswahl des gewünschten Dialoges erfolgt per Mausklick oder über die Cursortasten (Pfeiltasten) der Tastatur.
Im Dialog offene Posten kann über die Taste <F6> zwischen der Tabellenanzeige und der Baumstruktur gewechselt werden. In der Baumstruktur können über die Rechte Maustaste nicht benötigte Menüpunkte deaktiviert werden, bei Bedarf deaktivierte Menüpunkte wieder zu geschalten werden und es kann ein Start – Menüpunkt eingestellt werden.
Innerhalb der OP – Liste gelangt man mit der <TAB – Taste> sofort auf das Feld Buchungs- / Belegdatum, weitere Felder im Kopf können ebenfalls mit der <TAB – Taste> angewählt werden. Mit der <ENTER – Taste> gelangt man sofort wieder zurück in die OP – Liste zur Bearbeitung.
Offene Posten Debitoren
Die Debitorenbuchführung informiert den Unternehmer über den Stand seiner Forderungen, denn der für jeden Kunden im Geschäftsjahr entstandene Geschäftsverkehr wird auf dem Personenkonto gesondert ausgewiesen. In der Debitorenbuchführung werden keine langfristigen Forderungen ausgewiesen, sondern nur solche, die zum Umlaufvermögen zählen. Die Debitorenbuchführung zählt zu den handels- und steuerrechtlichen Mindestanforderungen, die jede kaufmännische Buchhaltung erfüllen muss. Aber nicht nur aus rechtlichen Gründen allein, ist eine Debitorenbuchführung unerlässlich, sondern sie hat für den Betriebsablauf wichtige Bedeutung: - ständiger Überblick über Forderungen gesamt, die Einzelpositionen der
Schuldner sowie die Begleichung der Außenstände - Auswirkung der Forderungen auf die Liquidität
- Gewährleistung des Mahnverfahrens und des Einzugs überfälliger Posten
- Abstimmung der Debitorenkonten mit dem Forderungskonto in der
Finanzbuchhaltung zum Stichtag
Im Verzeichnis Debitoren finden Sie die im Programm möglichen Bearbeitungsvarianten für die OP-Verwaltung im Forderungsbereich. Dazu gehören:
- Einzelverwaltung der Debitoren / offene Posten / ausgeglichene Posten
- Anzeige der gesamten OP / Liste über alle Debitoren
- Anzeige der ausgeglichenen Posten über alle Debitoren
- Anzeige offener Posten mit Auszifferung
- Buchung von Lastschriften
- Buchung von Zahlungseingängen
- Sonderausziffern (je nach Lizenz)
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| Bearbeiten in der Tabelle
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| Setzen eines Mahnstopps für ausgewählte Belege. Ist eine Rechnung mit einem Mahnstopp versehen, erscheint diese nicht im Dialog Mahnungen. Sie können einen Mahnstopp auch für alle Belege eines Debitors über die Stammdaten zum Personenkonto setzen. |
| Kennzeichnen eines gewählten Beleges als bezahlt. Über diese Funktion kann nur der gesamte OP ausgeglichen werden. Für Teilzahlungen nutzen Sie bitte die Bearbeitungsmöglichkeit über die Taste <F2> => Eingabe Zahlbetrag. Bei der Ausführung dieser Funktion, wird in den gewählten Beleg das Buchungsdatum, das Belegdatum, der Buchungsstapel und das Bank / Geldtransitkonto eingetragen. Eine nachträgliche Veränderung der vorgenommenen Einstellungen wirkt sich nicht auf bereits bearbeitete Sätze aus. Ist ein Beleg zur Zahlung vorgesehen wird er in der Tabelle farblich anders gekennzeichnet und der Zahlbetrag wird eingetragen. Über erneute Ausführung der Funktion auf demselben Beleg wird der Zahlungsvorschlag deaktiviert und der Zahlbetrag zurückgesetzt. |
| Skontofunktion zur Berechnung des Skontobetrages. Dazu müssen Sie den Skontosatz aus einer Vorschlagstabelle auswählen. Das Programm berechnet daraus den Skontobetrag und den Zahlbetrag und trägt diesen in die entsprechenden Spalten ein. |
| Zahlungsvorschlag aufheben bzw. eingetragenen Zahlbetrag zurücksetzen |
| Automatisches Ausbuchen der Centdifferenzen aus Zahlungen |
| Markierte Zahlungssätze in die Buchungsmaske übernehmen Bei der Übernahme in die Buchungsmaske erfolgt beim Skonto eine automatische Steuerkorrektur. Das Skontokonto wird bei dem entsprechenden Steuerschlüssel aus der Steuertabelle ausgelesen. |
| Manuelles Ausziffern bzw. Zusammenfassen von offenen Posten. Derzeit ist das Zusammenfassen nur für Belege mit unterschiedlichem Vorzeichen möglich. Zur Aktivierung der Funktion markieren Sie bitte die betreffenden Belege in der Tabelle über die Plustaste der Nummertastatur. |
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| Anker | ||
|---|---|---|
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| Anker | ||
|---|---|---|
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| Originalbeleg |
| Ausgeziffert mit / Verrechnet mit |
| Zahlung über einen Teilbetrag / Zahlung des Restbetrages |
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| Originalbeleg |
| Ausgeziffert mit / Verrechnet mit |
| Zahlung über einen Teilbetrag / Zahlung des Restbetrages |
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| Bearbeiten in der Tabelle
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| Setzen eines Mahnstopps für ausgewählte Belege. Ist eine Rechnung mit einem Mahnstopp versehen, erscheint diese nicht im Dialog Mahnungen. Sie können einen Mahnstopp auch für alle Belege eines Debitors über die Stammdaten zum Personenkonto setzen |
| Kennzeichnen eines gewählten Beleges als bezahlt. Über diese Funktion kann nur der gesamte OP ausgeglichen werden. Für Teilzahlungen nutzen Sie bitte die Bearbeitungsmöglichkeit über die Taste <F2> => Eingabe Zahlbetrag. Bei der Ausführung dieser Funktion, wird in den gewählten Beleg das Buchungsdatum, das Belegdatum, der Buchungsstapel und das Bank / Geldtransitkonto eingetragen. Eine nachträgliche Veränderung der vorgenommenen Einstellungen wirkt sich nicht auf bereits bearbeitete Sätze aus. Ist eine Beleg zur Zahlung vorgesehen wird er in der Tabelle farblich anders gekennzeichnet und der Zahlbetrag wird eingetragen. Über erneute Ausführung der Funktion auf dem gleichen Beleg wird der Zahlungsvorschlag deaktiviert und der Zahlbetrag zurückgesetzt. |
| Skontofunktion zur Berechnung des Skontobetrages. Dazu müssen Sie den Skontosatz aus einer Vorschlagstabelle auswählen. Das Programm berechnet daraus den Skontobetrag und den Zahlbetrag und trägt diesen in die entsprechenden Spalten ein. |
| Zahlungsvorschlag aufheben bzw. eingetragenen Zahlbetrag zurücksetzen |
| Automatisches Ausbuchen der Centdifferenzen aus Zahlungen |
| Markierte Zahlungssätze in die Buchungsmaske übernehmen Bei der Übernahme in die Buchungsmaske erfolgt beim Skonto eine automatische Steuerkorrektur. Das Skontokonto wird bei dem entsprechenden Steuerschlüssel aus der Steuertabelle ausgelesen. |
| Manuelles Ausziffern bzw. Zusammenfassen von offenen Posten. Derzeit ist das Zusammenfassen nur für Belege mit unterschiedlichem Vorzeichen möglich. Zur Aktivierung der Funktion markieren Sie bitte die betreffenden Belege in der Tabelle über die Plustaste der Nummertastatur. |
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Offene Posten Kreditoren
Die Kreditorenbuchführung zählt ebenso wie die Debitorenbuchführung zu den Nebenbuchhaltungen der Finanzbuchhaltung. Ihre Aufgabe ist es, die Verbindlichkeiten aus unbaren Geschäftsvorfällen auf Lieferantenkonten zu führen. Die Lieferantenkonten vermitteln einen Überblick über den jeweils aktuellen Stand der Verbindlichkeiten und somit in Zusammenhang mit der Debitorenbuchführung über die Liquiditätslage des Betriebes.
Die Kreditorenbuchführung gehört mit zu den Mindestanforderungen jeder Buchführung. Die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung erfordern die Führung von Lieferantenkonten. In einer doppelten Buchführung werden die Verbindlichkeiten auf den entsprechenden Sachkonten (Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen) geführt. Pro Geschäftspartner werden dazu auf einem Personenkonto alle Leistungen erfasst und verrechnet.
In der Kreditorenbuchführung fallen u. a. folgende Aufgaben an:
- Erfassen und Verbuchen aller eingehenden Rechnungen und Gutschriften und
der hierauf geleisteten Zahlungen - Prüfung der Rechnungen und Gutschriften
- Begleichung der Rechnungen entsprechend der Fälligkeit und Anweisung von
Zahlungen Führen und Überwachen der offene Posten und Abgleich der
Kreditorenkonten mit den Sachkonten in der Finanzbuchhaltung zum Stichtag
Im Verzeichnis Kreditoren finden Sie die im Programm möglichen Bearbeitungsvarianten für die OP-Verwaltung im Bereich Verbindlichkeiten. Dazu gehören:
- Einzelverwaltung der Kreditoren / offenen Posten sowie Anzeige der ausgeglichenen Posten
- Anzeige der gesamten OP - Liste über alle Kreditoren
- Anzeige ausgeglichene Posten über alle Kreditoren
- Anzeige der offenen Posten mit Auszifferung
- Buchung von Zahlungsausgängen direkt gegen das Bankkonto (Lastschrifteinzüge von Kreditoren, Scheckeinreicher, Barzahlung / Vorkasse usw.)
- Buchung von Zahlungsausgängen zur Erstellung einer Überweisungsdatei
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| Bearbeiten in der Tabelle
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| Setzen eines Zahlstopps für ausgewählte Belege. Ist eine Rechnung mit einem Zahlstopp versehen, erscheint diese nicht im Dialog Überweisungen buchen und wird nicht in Zahlungsvorschlagslisten ausgewiesen.. Sie können einen Zahlstopp auch für alle Belege eines Kreditors über die Stammdaten zum Personenkonto setzen. |
| Kennzeichnen eines gewählten Beleges als bezahlt. Über diese Funktion kann nur der gesamte OP ausgeglichen werden. Für Teilzahlungen nutzen Sie bitte die Bearbeitungsmöglichkeit über die Taste <F2> => Eingabe Zahlbetrag. Bei der Ausführung dieser Funktion, wird in den gewählten Beleg das Buchungsdatum, das Belegdatum, der Buchungsstapel und das Bank / Geldtransitkonto eingetragen. Eine nachträgliche Veränderung der vorgenommenen Einstellungen wirkt sich nicht auf bereits bearbeitete Sätze aus. Ist ein Beleg zur Zahlung vorgesehen wird er in der Tabelle farblich anders gekennzeichnet und der Zahlbetrag wird eingetragen. Über erneute Ausführung der Funktion auf dem selben Beleg wird der Zahlungsvorschlag deaktiviert und der Zahlbetrag zurück gesetzt. |
| Skontofunktion zur Berechnung des Skontobetrages, wenn die Skontofrist überschritten ist. Dazu müssen Sie den Skontosatz aus einer Vorschlagstabelle auswählen. Das Programm berechnet daraus den Skontobetrag und den Zahlbetrag und trägt diesen in die entsprechenden Spalten ein. |
| Zahlungsvorschlag aufheben bzw. eingetragenen Zahlbetrag zurücksetzen |
| Automatisches Ausbuchen der Centdifferenzen aus Zahlungen |
| Markierte Zahlungssätze in die Buchungsmaske übernehmen Bei der Übernahme in die Buchungsmaske erfolgt beim Skonto eine automatische Steuerkorrektur. Das Skontokonto wird bei dem entsprechenden Steuerschlüssel aus der Steuertabelle ausgelesen. |
| Manuelles Ausziffern bzw. Zusammenfassen von offenen Posten. Derzeit ist das Zusammenfassen nur für Belege mit unterschiedlichem Vorzeichen möglich. Zur Aktivierung der Funktion markieren Sie bitte die betreffenden Belege in der Tabelle über die Plustaste der Nummertastatur. |
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| Anker | ||
|---|---|---|
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| Anker | ||
|---|---|---|
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| Originalbeleg |
| Ausgeziffert mit / Verrechnet mit |
| Zahlung über einen Teilbetrag / Zahlung des Restbetrages |
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| Originalbeleg |
| Ausgeziffert mit / Verrechnet mit |
| Zahlung über einen Teilbetrag / Zahlung des Restbetrages |
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| Bearbeiten in der Tabelle
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| Setzen eines Zahlstopps für ausgewählte Belege. Ist eine Rechnung mit einem Zahlstopp versehen, erscheint diese nicht im Dialog Überweisungen. Sie können einen Zahlstopp auch für alle Belege eines Kreditors über die Stammdaten zum Personenkonto setzen |
| Kennzeichnen eines gewählten Beleges als bezahlt. Über diese Funktion kann nur der gesamte OP ausgeglichen werden. Für Teilzahlungen nutzen Sie bitte die Bearbeitungsmöglichkeit über die Taste <F2> => Eingabe Zahlbetrag. Bei der Ausführung dieser Funktion, wird in den gewählten Beleg das Buchungsdatum, das Belegdatum, der Buchungsstapel und das Bank / Geldtransitkonto eingetragen. Eine nachträgliche Veränderung der vorgenommenen Einstellungen wirkt sich nicht auf bereits bearbeitete Sätze aus. Ist ein Beleg zur Zahlung vorgesehen wird er in der Tabelle farblich anders gekennzeichnet und der Zahlbetrag wird eingetragen. Über erneute Ausführung der Funktion auf dem selben Beleg wird der Zahlungsvorschlag deaktiviert und der Zahlbetrag zurück gesetzt. |
| Skontofunktion zur Berechnung des Skontobetrages, wenn die Skontofrist überschritten ist. Dazu müssen Sie den Skontosatz aus einer Vorschlagstabelle auswählen. Das Programm berechnet daraus den Skontobetrag und den Zahlbetrag und trägt diesen in die entsprechenden Spalten ein. |
| Zahlungsvorschlag aufheben bzw. eingetragenen Zahlbetrag zurücksetzen |
| Automatisches Ausbuchen der Centdifferenzen aus Zahlungen |
| Automatisches Ausbuchen der Centdifferenzen aus Zahlungen |
| Markierte Zahlungssätze in die Buchungsmaske übernehmen Bei der Übernahme in die Buchungsmaske erfolgt beim Skonto eine automatische Steuerkorrektur. Das Skontokonto wird bei dem entsprechenden Steuerschlüssel aus der Steuertabelle ausgelesen. |
| Manuelles Ausziffern bzw. Zusammenfassen von offenen Posten. Derzeit ist das Zusammenfassen nur für Belege mit unterschiedlichem Vorzeichen möglich. Zur Aktivierung der Funktion markieren Sie bitte die betreffenden Belege in der Tabelle über die Plustaste der Nummertastatur. |
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